BU-Versicherungs-Rechner 2026

§172 Abs. 2 VVG definiert Berufsunfähigkeit als Zustand, in dem die versicherte Person infolge Krankheit, Körperverletzung oder mehr als altersentsprechendem Kräfteverfall den zuletzt ausgeübten Beruf ganz oder teilweise voraussichtlich auf Dauer nicht mehr ausüben kann. Die marktüblichen Allgemeinen Versicherungsbedingungen (AVB) konkretisieren das gesetzliche Tatbestandsmerkmal regelmäßig auf mindestens 50 % Beeinträchtigung über voraussichtlich sechs Monate — diese Werte sind also AVB-Standard, nicht Gesetzeswortlaut. Maßgeblich ist nicht die Berufsbezeichnung, sondern das tatsächliche berufliche Tätigkeitsbild — bei einem Tischler also nicht „Holzbearbeitung allgemein", sondern Akquise, Werkstattorganisation, körperliche Bearbeitung, Kundenkontakt. Eine Prognose über sechs Monate ergibt sich entweder aus dem Sachverständigengutachten oder aus dem ununterbrochenen sechsmonatigen Bestehen — letzteres greift in der AVB-Praxis rückwirkend ab dem ersten Tag der Beeinträchtigung.

Die anerkannte Orientierungswert lautet: 75 % des aktuellen Netto-Einkommens absichern. Bei 2.500 €/Mon Netto entsprechen das 1.875 €/Mon BU-Rente. Begründung: Im BU-Fall entfallen viele berufsbezogene Aufwendungen (Pendelkosten, Arbeitskleidung, Arbeitsmittel) sowie ein Teil der Sozialabgaben, sodass 75 % des Brutto-Netto den Lebensstandard regelmäßig halten. Eine deutlich niedrigere Versicherungssumme von 1.000 €/Mon ist die untere Schwelle, unter der ein Aufstockungsbedarf aus Erwerbsminderungsrente nach §43 SGB VI oder Bürgergeld nach §7 SGB II droht. Die Höhe ist betragsmäßig nicht gedeckelt — Versicherer prüfen aber bei Antragssummen über 2.500 €/Mon meist die Einkommensverhältnisse genauer.

Die abstrakte Verweisung erlaubt es dem Versicherer, die Leistung zu verweigern, wenn die versicherte Person zwar den zuletzt ausgeübten Beruf nicht mehr ausüben kann, aber theoretisch in einem anderen Beruf tätig sein könnte — auch ohne dass sie diesen anderen Beruf je ausgeübt hat oder eine konkrete Stelle vorweist. Mit dem „Verzicht auf abstrakte Verweisung" als Vertragsbestandteil schließt der Versicherer dieses Recht aus. Diese Klausel ist die wichtigste Vertragsbedingung überhaupt — Tarife ohne sie sind faktisch wertlos für Selbstständige und für viele angestellte Akademiker. Davon zu unterscheiden ist die konkrete Verweisung: Sie bleibt in der Regel zulässig und greift, wenn der Versicherte tatsächlich einen anderen, gleichwertigen Beruf aufnimmt — die Leistung entfällt dann.

Vor Vertragsschluss muss der Antragsteller alle ihm bekannten gefahrerheblichen Umstände, die der Versicherer in Textform fragt, wahrheitsgemäß und vollständig anzeigen (§19 Abs. 1 VVG). Maßgeblich ist der Wortlaut der Antragsfragen — nur das, was gefragt wurde, muss beantwortet werden. Verletzt der Antragsteller diese Pflicht, kann der Versicherer nach §19 Abs. 2 VVG zurücktreten (Vorsatz/grobe Fahrlässigkeit); bei einfacher Fahrlässigkeit ist statt des Rücktrittsrechts die Kündigung nach §19 Abs. 3 Satz 2 VVG eröffnet, alternativ die Vertragsanpassung nach §19 Abs. 4 Satz 2 VVG. Der BGH hat in IV ZR 78/22 (06.07.2022) bestätigt, dass eine Rücktrittsbelehrung nach §19 Abs. 5 VVG inhaltlich präzise und in hervorgehobener Form erteilt werden muss — fehlerhafte Belehrungen entkräften Rücktrittsrechte vollständig.

Der Versicherer ist nach §174 Abs. 1 VVG leistungsfrei, wenn die Berufsunfähigkeit auf Krieg, Bürgerkrieg oder ähnlichen Konflikten in unmittelbarer Beteiligung der versicherten Person beruht. Vereinbart werden zudem regelmäßig Ausschlüsse für vorsätzliche Selbstschädigung (§81 VVG), Begehung oder Versuch eines Verbrechens, Folgen ionisierender Strahlung mit gewerblicher Quelle. Tarifindividuell können Ausschlüsse für gefährliche Hobbys (Motorsport, Bergsteigen über 4.000 m, Tauchen über 40 m, Fallschirmspringen) verhandelt werden — entweder als Komplettausschluss oder als individueller Risikozuschlag. Vorerkrankungen werden über individuelle Ausschlussklauseln und Beitragszuschläge im Risikoprüfungsverfahren behandelt; pauschale Ausschlüsse für „alle Vorerkrankungen" sind unzulässig (BGH IV ZR 252/14, 12.10.2016).

So früh wie möglich, idealerweise zu Beginn der Berufstätigkeit oder noch im Studium. Drei Gründe: Erstens steigt der Beitrag mit jedem Lebensjahr — ein 25-jähriger zahlt für 1.500 €/Mon bei einem Akademikerberuf rund 38 €/Mon, ein 35-jähriger 65 €/Mon, ein 45-jähriger 100–120 €/Mon, ein 50-jähriger oft 150 €/Mon und mehr. Zweitens wachsen die Vorerkrankungen mit dem Alter, sodass Ausschlüsse oder Risikozuschläge wahrscheinlicher werden. Drittens kann ab dem 60. Lebensjahr die Versicherbarkeit ganz scheitern — viele Versicherer nehmen Anträge nur bis 55 oder 60 entgegen. Studierende nutzen oft sogenannte Berufsunfähigkeitsversicherungen mit Berufseinsteiger-Tarif, der erst nach Berufseintritt voll greift.

Die Nachversicherungs-Garantie räumt das Recht ein, die Versicherungssumme zu festgelegten Anlässen ohne erneute Gesundheitsprüfung zu erhöhen. Typische Anlässe: Heirat, Geburt eines Kindes, Adoption, Hauskauf, Abschluss der Berufsausbildung, beruflicher Aufstieg mit Einkommenssprung über 10 %, Erreichen bestimmter Altersgrenzen (25, 30, 35). Die maximale Erhöhung pro Anlass beträgt regelmäßig 250–500 €/Mon, kumuliert oft 50–100 % der ursprünglichen Versicherungssumme. Der Antrag ist binnen sechs Monaten nach dem Anlass zu stellen, der Beitrag wird zum aktuellen Eintrittsalter und Tarif berechnet — günstiger als ein Neuabschluss bei Verschlechterung der Gesundheit, aber teurer als die ursprüngliche Police mit jüngerem Eintrittsalter.

Bei aktivierter Beitragsdynamik erhöht sich der Beitrag jährlich automatisch um einen vereinbarten Prozentsatz (typisch 3–5 %); proportional steigt die abgesicherte BU-Rente, ohne erneute Gesundheitsprüfung. Zweck: Inflations- und Lohnindexierung, damit die Kaufkraft der versicherten Rente erhalten bleibt. Ein Widerspruch ist jährlich möglich — wer mehrmals nacheinander widerspricht (regelmäßig 2× oder 3×), verliert das Dynamikrecht dauerhaft. Bei der Leistungsdynamik bleibt der Beitrag konstant, aber die laufende BU-Rente steigt nach Eintritt des Leistungsfalls jährlich um den vereinbarten Satz — wichtige Klausel, weil BU-Renten in der Regel über Jahrzehnte laufen können. Beide Dynamiken sind unabhängig voneinander wählbar.

Auf den Versicherungsbeitrag wird gemäß §1 Abs. 1 VersStG die Versicherungssteuer von 19 % erhoben — sie ist im Bruttobeitrag bereits enthalten und fließt direkt an das Bundeszentralamt für Steuern. Steuerschuldner ist der Versicherer, nicht der Versicherungsnehmer (§7 VersStG); der Versicherer wälzt die Steuer aber rechnerisch im Beitrag auf den Kunden ab. Bei einem Bruttobeitrag von 60 €/Mon entfallen rund 9,57 € auf die Versicherungssteuer, der Nettobeitrag (versicherungsmathematische Risiko-, Verwaltungs- und Abschlussprämie) beträgt rund 50,43 €. Die Steuer ist eine echte Verkehrssteuer, keine Mehrwertsteuer — Vorsteuerabzug für gewerbliche Versicherungsnehmer ist nicht möglich.

BU-Renten sind nach §22 Nr. 1 Satz 3 lit. a Doppelbuchstabe bb EStG mit dem Ertragsanteil zu versteuern. Der Ertragsanteil bemisst sich nach der voraussichtlichen Bezugsdauer ab Renteneintritt; bei einer BU-Rente mit Endalter 67, die mit 50 beginnt, beträgt die Bezugsdauer 17 Jahre — der Ertragsanteil liegt nach Tabelle bei rund 9 %. Bei einer BU-Rente, die mit 30 beginnt und bis 67 läuft (37 Jahre), beträgt der Ertragsanteil rund 39 %. Nur dieser Anteil ist steuerpflichtiges Einkommen, der Rest gilt als Kapitalrückzahlung. Beiträge sind nach §10 Abs. 1 Nr. 3a EStG begrenzt als „sonstige Vorsorgeaufwendungen" abzugsfähig (zusammen mit anderen Versicherungen gedeckelt auf 1.900 € bei Angestellten, 2.800 € bei Selbstständigen).

Hat der Antragsteller bei Vertragsschluss gefahrerhebliche Umstände nicht oder unrichtig angezeigt, hat der Versicherer nach §19 Abs. 2 VVG verschiedene Reaktionsmöglichkeiten: bei Vorsatz oder grober Fahrlässigkeit Rücktritt rückwirkend zum Vertragsschluss; bei einfacher Fahrlässigkeit Vertragsanpassung mit Risikozuschlag oder ordentliche Kündigung; bei Arglist Anfechtung nach §22 VVG i. V. m. §123 BGB. Die Erklärung muss innerhalb eines Monats nach Kenntniserlangung erfolgen (§21 Abs. 1 VVG). Höchstfrist ab Vertragsschluss: 5 Jahre bei einfacher und grober Fahrlässigkeit, 10 Jahre bei Arglist (§21 Abs. 3 VVG). Maßgeblich ist außerdem die Kausalität: Hat die nicht angezeigte Vorerkrankung mit dem späteren BU-Fall nichts zu tun, kann der Versicherer trotz Anzeigepflichtverletzung leistungspflichtig sein (§21 Abs. 2 VVG).

Die gesetzliche Erwerbsminderungsrente nach §43 SGB VI greift, wenn die Person auf dem allgemeinen Arbeitsmarkt — nicht im erlernten Beruf — weniger als 6 Stunden täglich arbeiten kann (Teil-EM, halber Rentenartfaktor) bzw. weniger als 3 Stunden (Voll-EM, voller Rentenartfaktor). Die private BU stellt dagegen auf den zuletzt ausgeübten Beruf in der konkreten Ausgestaltung ab und greift bereits ab 50 % BU. Eine Anwendungsbeispiel: Ein 35-jähriger Akademiker mit 32 EP hochgerechneter Anwartschaft erhielte bei Voll-EM rund 1.360 €/Mon brutto, bei Teil-EM rund 680 €/Mon — die private BU liefert demgegenüber typisch 1.500–2.000 €/Mon. Die EM-Rente ist eingebaut in die gesetzliche Rente, die BU ist eine eigene Police; beide schließen einander nicht aus.

Die Berufsunfähigkeitsversicherung leistet bei jeder Form der Berufsunfähigkeit ab 50 %, unabhängig von der Diagnose — die häufigste Auslöseursache sind nach GDV-Daten 2025 mit rund 32 % psychische Erkrankungen (Depression, Angststörung, Burn-out), gefolgt von Skelett-/Bewegungsapparat (~20 %), Krebs (~17 %), Herz-/Kreislauf (~7 %) und Unfällen (~7 %). Die Dread-Disease-Versicherung (auch „Schwere-Krankheiten-Police" genannt) zahlt eine Einmalsumme bei Diagnose definierter schwerer Krankheiten — typisch Krebs, Herzinfarkt, Schlaganfall, Multiple Sklerose. Vorteile DD: schnelle Leistung ohne BU-Prüfung. Nachteile: psychische Erkrankungen — die häufigste BU-Ursache — werden in der Regel nicht abgedeckt. Die BU ist daher die breitere und für die meisten Erwerbstätigen wichtigere Absicherung.