Firmenversicherung-Rechner

Welche Versicherungen ein Betrieb braucht

Am Anfang steht fast immer die Betriebshaftpflicht: Wer anderen einen Schaden zufügt, haftet dafür ohne Obergrenze, und ein Personenschaden kann einen kleinen Betrieb ruinieren. Danach kommt es darauf an, was du besitzt und wovon du lebst. Einen Beitrag schätzt der Rechner bewusst nicht, er hängt von Branche, Umsatz, Versicherungssumme und Selbstbeteiligung ab. Hol dir Angebote.

Der Unterschied zwischen den beiden Haftpflichten ist wichtig: Die Betriebshaftpflicht zahlt nach den Musterbedingungen für Personen- und Sachschäden und die Vermögensschäden, die daraus folgen. Verliert ein Kunde nur Geld, etwa durch einen Fehler in deiner Beratung, ist das ein reiner Vermögensschaden. Den deckt sie nur, wenn das besonders vereinbart ist (AHB Ziffer 2.1).

Pflichtversicherungen: wer eine Berufshaftpflicht haben muss

Eine allgemeine Pflicht zur Betriebshaftpflicht gibt es nicht. Für einige Berufe schreibt das Gesetz aber eine Berufshaftpflicht mit Mindestsummen vor, ohne sie gibt es keine Zulassung oder Erlaubnis.

Inhaltsversicherung: die richtige Summe gegen Unterversicherung

Versichert wird die Einrichtung zum Neuwert, also zu dem Betrag, den es kostet, alles in gleicher Art und Güte neu zu kaufen. Waren und Vorräte zählen mit dem Preis, zu dem du sie wiederbeschaffen oder herstellen würdest, höchstens mit dem erzielbaren Verkaufspreis (AFB 2010). Liegt die Versicherungssumme darunter, kürzt der Versicherer nach den Musterbedingungen jeden Schaden im selben Verhältnis (AFB 2010 Abschnitt A § 8 Nr. 4). Das Gesetz sieht die Kürzung erst bei einer erheblichen Unterversicherung vor (§ 75 VVG), dein Vertrag darf davon abweichen.

Unterversicherung entsteht meist schleichend: Du kaufst eine neue Maschine, das Lager wächst, Preise steigen, und die Summe im Vertrag bleibt. Prüf sie deshalb jedes Jahr. Manche Tarife verzichten bis zu einer Grenze auf die Kürzung, dieser Unterversicherungsverzicht ist ein wichtiger Punkt im Angebotsvergleich.

Ertragsausfall: wie hoch die Versicherungssumme sein muss

Brennt dein Laden ab, ersetzt die Inhaltsversicherung die Sachen. Miete, Löhne, Kredite und dein Gewinn fehlen trotzdem, solange der Betrieb stillsteht. Das zahlt die Ertragsausfall- oder Betriebsunterbrechungsversicherung. Nach den Musterbedingungen ist ihr Versicherungswert die Summe aus laufenden Kosten und Betriebsgewinn, die du in zwölf Monaten erwirtschaftet hättest. Ist eine Haftzeit über zwölf Monate vereinbart, zählen 24 Monate (FBUB § 5). Die Haftzeit selbst beträgt 12 Monate, wenn nichts anderes vereinbart ist.

Der Versicherungsverband stellt für die genaue Rechnung einen Summenermittlungsbogen bereit: Umsatz ohne Umsatzsteuer, abzüglich Material, Waren und bezogener Leistungen sowie umsatzabhängiger Kosten wie Ausgangsfrachten und Lizenzgebühren. Dazu sieht der Bogen eine Vorsorge für die künftige Entwicklung vor, damit steigende Kosten und Gewinne nicht zu einer Unterversicherung führen. Für kleine Betriebe gibt es die einfache Betriebsunterbrechungsversicherung, deren Summe an die Inhaltsversicherung gekoppelt ist.

Beitrag, Versicherungsteuer und Absetzbarkeit

Den Beitrag bestimmen vor allem Branche und Risiko, Umsatz oder Lohnsumme, die Versicherungssummen, die Selbstbeteiligung und deine Schadenhistorie. Eine höhere Selbstbeteiligung senkt den Beitrag, lohnt sich aber nur, wenn du kleine Schäden selbst tragen kannst. Im Beitrag steckt Versicherungsteuer, in der Regel 19 % (§ 6 VersStG). Auf den Feueranteil und die Feuer-Betriebsunterbrechung fallen insgesamt 22 % an: Versicherungsteuer auf 60 % des Beitrags, Feuerschutzsteuer auf die übrigen 40 % (§ 5 Abs. 1 VersStG, §§ 3, 4 FeuerschStG).

Betriebliche Versicherungen sind Betriebsausgaben (§ 4 Abs. 4 EStG). Neu gegründete Betriebe müssen sich außerdem binnen einer Woche beim zuständigen Unfallversicherungsträger melden (§ 192 SGB VII). Deine eigene Absicherung, etwa gegen Krankheit und Berufsunfähigkeit, zahlst du privat, dazu mehr im BU-Rechner.

Häufige Fragen

Quellen

1. GDV: AHB, Musterbedingungen Haftpflicht (Stand Februar 2016): Ziffer 1.1 und 2.1, Vermögensschäden gdv.de
2. GDV: AFB 2010, Feuerversicherung: Versicherungswert (Abschnitt A § 7), Unterversicherung (§ 8 Nr. 4) gdv.de
3. GDV: FBUB 2010, Feuer-Betriebsunterbrechung: Versicherungswert, Bewertungszeitraum, Haftzeit gdv.de
4. GDV: Summenermittlung nach den FBUB: Schema für die Versicherungssumme gdv.de
5. § 75 VVG: Unterversicherung gesetze-im-internet.de
6. § 51 BRAO: Berufshaftpflicht der Rechtsanwälte gesetze-im-internet.de
7. § 12 VersVermV: Mindestsummen für Versicherungsvermittler, Anpassung nach EU-Recht gesetze-im-internet.de
8. IHK Berlin: Berufshaftpflicht für Versicherungsvermittler: Aktuelle Mindestsummen seit der Delegierten Verordnung (EU) 2024/896 ihk.de
9. § 14 BewachV: Mindestsummen im Bewachungsgewerbe gesetze-im-internet.de
10. § 192 SGB VII: Anzeige beim Unfallversicherungsträger gesetze-im-internet.de
11. §§ 5, 6 VersStG: Versicherungsteuer 19 %, Feuer 22 % auf 60 % des Beitrags gesetze-im-internet.de
12. §§ 3, 4 FeuerschStG: Feuerschutzsteuer 22 % auf 40 % des Beitrags gesetze-im-internet.de

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