Brutto-Netto-Rechner 2026

So wird aus Brutto Netto

Brutto ist das Gehalt aus deinem Arbeitsvertrag, Netto der Betrag, der auf deinem Konto ankommt. Dazwischen zieht dein Arbeitgeber jeden Monat zwei Arten von Abgaben ab und leitet sie an Krankenkasse und Finanzamt weiter: Sozialbeiträge und Steuern.

1. SozialversicherungDu zahlst die Hälfte der Beiträge: 8,75 % Krankenversicherung (mit durchschnittlichem Zusatzbeitrag), 1,8 % Pflege (2,4 % ohne Kinder), 9,3 % Rente und 1,3 % Arbeitslosenversicherung. Die andere Hälfte trägt der Arbeitgeber, den Zuschlag für Kinderlose zahlst du allein.
2. LohnsteuerVom Jahresbrutto gehen zwei Pauschbeträge und die Vorsorgepauschale ab. Auf den Rest wendet der Arbeitgeber den Steuertarif an und teilt das Ergebnis durch zwölf. Die Steuerklasse bestimmt, welche Freibeträge schon im Monat berücksichtigt werden.
3. Soli und KirchensteuerDer Soli fällt erst an, wenn deine Lohnsteuer im Jahr über 20.350 € liegt, in Klasse III über 40.700 €. Die Kirchensteuer beträgt 8 oder 9 % der Lohnsteuer, je nach Bundesland (Kirchensteuer-Rechner).
4. AuszahlungWas nach allen Abzügen übrig bleibt, landet auf deinem Konto.

Die Vorsorgepauschale steht für deine Beiträge zur Sozialversicherung: den Rentenbeitrag von 9,3 %, die Krankenversicherung mit dem ermäßigten Satz von 7 % plus halbem Zusatzbeitrag und deinen Anteil zur Pflegeversicherung. Die Arbeitslosenversicherung zählt nur, solange Kranken-, Pflege- und Arbeitslosenanteil zusammen 1.900 € im Jahr nicht übersteigen (§ 39b Abs. 2 Satz 5 Nr. 3 EStG). Bei 3.500 € ist diese Grenze schon durch Kranken- und Pflegeversicherung überschritten. Den Grundfreibetrag zieht niemand ab, er steckt im Tarif: Die ersten 12.348 € des zu versteuernden Betrags kosten keine Steuer.

Freibeträge und Grenzen 2026

Der Zusatzbeitrag ist ein Durchschnitt, deine Krankenkasse kann mehr oder weniger verlangen. Im Rechner stellst du ihn unter „Erweiterte Optionen“ ein, deinen Satz findest du auf der Gehaltsabrechnung.

Netto-Tabelle 2026

So viel bleibt von typischen Gehältern, im Monat und aufs Jahr gerechnet mit dem Rechner oben. Bei 2.500 € brutto kommen 71 % an, bei 5.000 € sind es 63 %, bei 10.000 € noch 57 %.

Gehaltsgrenzen 2026: ab wann Lohnsteuer und Soli anfallen

Ein paar Schwellen im Monatsgehalt verändern das Netto spürbar. Die Steuergrenzen sind mit dem Rechner oben in Euro-Schritten ermittelt, für Steuerklasse I ohne Kinder und ohne Kirchensteuer.

Lohnsteuer fällt also erst deutlich über dem Grundfreibetrag an, weil vorher noch Pauschbeträge und Vorsorgepauschale abgehen. Für die private Krankenversicherung zählt das regelmäßige Jahresgehalt: Liegt es über 77.400 €, endet die Versicherungspflicht mit Ablauf des Jahres, sofern es auch die Grenze des nächsten Jahres übersteigt (§ 6 Abs. 4 SGB V). Was eine private Versicherung dann kostet, zeigt der PKV-Rechner.

Steuerklassen im Vergleich

Die Steuerklasse legt fest, welche Freibeträge dein Arbeitgeber schon im Monat abzieht. Über das Jahr gleicht die Steuererklärung das aus, auf dem Konto macht sie trotzdem jeden Monat einen Unterschied.

Netto nach Steuerklasse

Klasse VI wirkt teuer, weil dort kein Grundfreibetrag abgezogen wird. Der steckt schon in deinem Hauptjob. Wer zwei Jobs hat, muss eine Steuererklärung abgeben, dann wird die Steuer über beide Jobs richtig berechnet.

Die Steuerklasse wirkt über das Monatsnetto hinaus. Arbeitslosengeld und Elterngeld werden aus einem pauschal berechneten Netto bemessen, in das sie einfließt (§ 153 SGB III, § 2e BEEG). Beim Elterngeld zählt die Klasse, die in den meisten Monaten des Bemessungszeitraums galt, meist also der zwölf Monate vor der Geburt (§ 2c Abs. 3 BEEG). Ein Wechsel kurz vor der Geburt wirkt sich deshalb nicht mehr aus. Paare rechnen ihre Kombinationen im Steuerklassenwechsel-Rechner durch, das Elterngeld im Elterngeld-Rechner.

Sozialabgaben 2026: dein Anteil und der des Arbeitgebers

Gut ein Fünftel deines Bruttos geht in die Sozialversicherung. Fast den gleichen Betrag zahlt dein Arbeitgeber noch einmal obendrauf.

Pflegeversicherung: Kinder senken den Beitrag

Kinderlose zahlen ab dem Monat nach dem 23. Geburtstag einen Zuschlag. Eltern zahlen ihn nie, auch wenn das Kind längst erwachsen ist. Ab dem zweiten Kind sinkt dein Anteil weiter, solange die Kinder unter 25 sind, höchstens bis zum fünften Kind (§ 55 Abs. 3 SGB XI). Bei 4.000 € brutto:

Was dein Job den Arbeitgeber kostet

Das Arbeitgeberbrutto liegt gut ein Fünftel über deinem Bruttolohn. Neben den Sozialbeiträgen zahlt der Arbeitgeber die Insolvenzgeldumlage von 0,15 % allein.

Minijob und Midijob: Netto bis 2.000 €

Bis 603 € im Monat ist ein Job ein Minijob. Du zahlst nur den Rentenbeitrag von 3,6 %, bei weniger als 175 € Lohn etwas mehr. Von 603,01 € bis 2.000 € liegt der Übergangsbereich, oft Midijob genannt. Dort zahlst du Beiträge nur auf einen reduzierten Betrag, der Arbeitgeber übernimmt den Rest (§ 20 Abs. 2a SGB IV). Der Vorteil ist knapp über der Minijob-Grenze am größten und schmilzt bis 2.000 € auf null.

Für die Rente zählt trotzdem der volle Lohn: Die Entgeltpunkte werden aus dem tatsächlichen Arbeitsentgelt berechnet (§ 70 Abs. 1a SGB VI). Bei mehreren Jobs gilt der Übergangsbereich für das Gesamtentgelt, für Auszubildende gilt er nicht. Einzelheiten zum Minijob stehen im Minijob-Rechner.

Drei Beispiele: Single, Ehepaar, alleinerziehend

Mehr Netto vom gleichen Brutto

Tarif und Beitragssätze stehen fest. Zwei Stellschrauben hast du trotzdem selbst in der Hand, für Ehepaare kommt die Steuerklasse dazu.

Freibetrag für Fahrtkosten und andere Werbungskosten

Wer 30 km von der Arbeit entfernt wohnt, kommt bei 220 Arbeitstagen auf 2.508 € Entfernungspauschale, 1.278 € mehr als der Arbeitnehmer-Pauschbetrag. Lässt du dir diesen Betrag als Freibetrag eintragen, bleiben bei 3.500 € brutto in Klasse I jeden Monat 30,67 € mehr netto, statt erst mit der Steuererklärung.

Den Antrag stellst du beim Finanzamt, frühestens ab 1. November für das Folgejahr und spätestens bis 30. November des laufenden Jahres. Zulässig ist er, wenn Werbungskosten über dem Pauschbetrag, bestimmte Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen zusammen mehr als 600 € betragen (§ 39a Abs. 2 EStG). Der Freibetrag gilt bis zu zwei Kalenderjahre. Beantragst du ihn im Lauf des Jahres, verteilt das Finanzamt den Jahresbetrag auf die restlichen Monate, die Entlastung pro Monat ist dann höher. Mit Freibetrag ist die Steuererklärung in der Regel Pflicht.

Neben dem Arbeitsweg zählen zum Beispiel die Homeoffice-Pauschale von 6 € je Tag, höchstens 1.260 € im Jahr, Arbeitsmittel und Fortbildungen. Was dein Arbeitsweg bringt, rechnet der Pendlerpauschale-Rechner, die Tage im Homeoffice der Homeoffice-Rechner.

Krankenkasse mit niedrigerem Zusatzbeitrag

Den Zusatzbeitrag legt jede Kasse selbst fest, 2,9 % ist nur der Durchschnitt. Jeder halbe Prozentpunkt weniger spart dir bei 3.500 € brutto 8,75 € Beitrag im Monat, deinem Arbeitgeber noch einmal so viel. Netto bleiben dir davon 6,25 €, weil mit dem Beitrag auch die Vorsorgepauschale etwas sinkt und die Lohnsteuer leicht steigt. Wechseln kannst du nach zwölf Monaten Mitgliedschaft, zum Ende des übernächsten Monats. Erhöht deine Kasse den Zusatzbeitrag, darfst du bis zum Ende des Monats kündigen, ab dem der höhere Satz gilt (§ 175 Abs. 4 SGB V).

Steuerfreie Extras, Dienstwagen und Betriebsrente

Ein Teil der Leistungen deines Arbeitgebers bleibt steuerfrei und in der Regel auch frei von Sozialbeiträgen (§ 1 SvEV). Davon kommt mehr bei dir an als von der gleichen Summe als Gehalt.

• Zuschuss zum Jobticket oder zu Fahrkarten für Bus und Bahn, er mindert allerdings deine Entfernungspauschale (§ 3 Nr. 15 EStG)
• Zuschuss zum Kindergarten für Kinder, die noch nicht zur Schule gehen, ohne Höchstbetrag (§ 3 Nr. 33 EStG)
• Warengutscheine oder Guthabenkarten bis 50 € im Monat (§ 8 Abs. 2 Satz 11 EStG)
• zertifizierte Gesundheitskurse bis 600 € im Jahr (§ 3 Nr. 34 EStG)
• Strom für dein Elektro- oder Hybridauto an der Ladestation des Arbeitgebers (§ 3 Nr. 46 EStG)

Dienstwagen

Darfst du den Firmenwagen privat fahren, wird der Vorteil versteuert und verbeitragt, als wäre er Lohn (§ 8 Abs. 2 EStG). Er erhöht dein Brutto, landet aber nicht auf dem Konto. Ein geldwerter Vorteil von 600 € kostet bei 4.500 € brutto in Klasse I 290,00 € netto im Monat. Wie hoch der Vorteil nach der 1-%-Regel oder für ein E-Auto ist, rechnet der Firmenwagen-Rechner. Im Rechner oben trägst du ihn unter „Erweiterte Optionen“ ein.

Betriebsrente aus Entgeltumwandlung

Wandelst du Gehalt für eine Direktversicherung, Pensionskasse oder einen Pensionsfonds um, bleibt der Betrag bis 676 € im Monat steuerfrei (§ 3 Nr. 63 EStG) und bis 338 € beitragsfrei (§ 1 Abs. 1 Nr. 9 SvEV). Spart der Arbeitgeber dadurch Beiträge, muss er 15 % dazulegen (§ 1a Abs. 1a BetrAVG).

Was von einer Gehaltserhöhung bleibt

Jeder zusätzliche Euro wird mit deinem persönlichen Grenzsteuersatz besteuert, dazu kommen die Sozialbeiträge. Deshalb bleibt von einer Erhöhung weniger übrig als vom Gehalt im Durchschnitt.

Am wenigsten bleibt knapp unter 8.450 €: Dort greifen schon Spitzensteuersatz und Soli, Renten- und Arbeitslosenbeitrag laufen aber noch mit. Über dieser Grenze fallen auf mehr Gehalt keine Sozialbeiträge mehr an, von 100 € mehr bleibt wieder mehr übrig. Andere Beträge rechnest du mit dem Gehaltserhöhungs-Rechner nach.

Häufige Fragen

Quellen

1. Lohn- und Einkommensteuerrechner des BMF: amtlicher Rechner zum Gegenprüfen bmf-steuerrechner.de
2. § 39b EStG: Berechnung der Lohnsteuer, Vorsorgepauschale gesetze-im-internet.de
3. § 38b EStG: Steuerklassen gesetze-im-internet.de
4. § 39a EStG: Freibetrag im Lohnsteuerabzug gesetze-im-internet.de
5. § 39f EStG: Faktorverfahren gesetze-im-internet.de
6. § 46 EStG: Wann Arbeitnehmer eine Steuererklärung abgeben müssen gesetze-im-internet.de
7. § 3 EStG: steuerfreie Leistungen, Aktivrente, Entgeltumwandlung gesetze-im-internet.de
8. § 32a EStG: Einkommensteuertarif gesetze-im-internet.de
9. Solidaritätszuschlaggesetz: Freigrenze und Milderungszone gesetze-im-internet.de
10. § 20 SGB IV: Übergangsbereich bis 2.000 € gesetze-im-internet.de
11. § 55 SGB XI: Beitragssätze der Pflegeversicherung gesetze-im-internet.de
12. § 6 SGB V: Versicherungspflichtgrenze gesetze-im-internet.de
13. § 1a BetrAVG: Entgeltumwandlung und Arbeitgeberzuschuss gesetze-im-internet.de
14. Destatis, Pressemitteilung vom 1. April 2026: Verdienste 2025, Grundlage für den Vergleich im Rechner destatis.de

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