Rentenabschlag-Rechner 2026

Rentenabschlag berechnen: 0,3 % je Monat

Die Rentenversicherung rechnet den Abschlag über den Zugangsfaktor. Er ist 1,0, wenn du mit der Regelaltersgrenze gehst, und sinkt für jeden Kalendermonat, den du früher gehst, um 0,003 (§ 77 Abs. 2 Satz 1 Nr. 2 Buchst. a SGB VI). Ein Jahr früher kostet 3,6 %, vier Jahre 14,4 %.

Monatsrente = Entgeltpunkte × Zugangsfaktor × aktueller Rentenwert
Zugangsfaktor = 1 − Monate früher × 0,003, aktueller Rentenwert seit Juli 2026: 42,52 €

Abschlag bei Rente mit 63, 64 und 65 nach Jahrgang

Wie viele Monate zu früh du gehst, hängt an deiner Regelaltersgrenze. Sie steigt für die Jahrgänge bis 1963 schrittweise und liegt ab Jahrgang 1964 bei 67 (§§ 35, 235 SGB VI). Vorzeitig geht es mit 35 Versicherungsjahren frühestens ab 63, als Altersrente für langjährig Versicherte (§ 36, für Jahrgänge vor 1964 § 236). Für die 35 Jahre zählen alle rentenrechtlichen Zeiten, auch Studium, Kindererziehung bis zum zehnten Geburtstag und Arbeitslosigkeit (§ 51 Abs. 3, § 54 SGB VI).

Mit anerkannter Schwerbehinderung (Grad ab 50) und 35 Jahren gehst du ab Jahrgang 1964 mit 65 ohne Abschlag oder frühestens mit 62 und höchstens 10,8 % Abschlag (§ 37, vor 1964 § 236a SGB VI). Die Schwerbehinderung muss bei Rentenbeginn anerkannt sein. Wann du ohne Abschlag gehen kannst:

Ohne Abschlag nach 45 Jahren

Wer 45 Jahre Wartezeit erfüllt, geht zwei Jahre vor der Regelaltersgrenze ohne Abschlag, ab Jahrgang 1964 mit 65 (Altersrente für besonders langjährig Versicherte, § 38 SGB VI), davor nach der Tabelle in § 236b. Früher geht diese Rente nicht, auch nicht mit Abschlag. Die oft zitierte abschlagsfreie Rente mit 63 gab es nur bis Jahrgang 1952, seitdem steigt die Grenze um zwei Monate je Jahrgang. Für die 45 Jahre zählt weniger als für die 35:

Der doppelte Verlust: Abschlag plus fehlende Beiträge

Die Renteninformation rechnet so, als würdest du bis zur Regelaltersgrenze weiterarbeiten. Gehst du früher, fehlen diese Beiträge. Der Abschlag trifft dann eine ohnehin kleinere Rente.

Zusammen fehlen 183,57 € im Monat. Wer vor der Rente ohnehin nicht mehr arbeitet, etwa nach einer Abfindung, verliert nur den Abschlag. Was von einer Abfindung netto bleibt, rechnet der Abfindungsrechner.

Rechnet sich das Warten?

Wer früher geht, bekommt die Rente länger, aber jeden Monat weniger. Irgendwann hat die höhere Rente ab der Regelaltersgrenze den Vorsprung aufgeholt. Die Tabelle zeigt, mit welchem Alter das der Fall ist:

Wer älter wird, fährt mit Warten besser. Die Rechnung ist aber nur ein Teil der Entscheidung: Gesundheit, Arbeitsbelastung und ob du die Jahre gut nutzen kannst, gehören dazu. Steuerlich hilft der frühe Beginn etwas, weil der steuerpflichtige Anteil der Rente vom Jahr des Rentenbeginns abhängt (§ 22 Nr. 1 EStG): Geht Jahrgang 1964 mit 63 in Rente, ab Juli 2027, sind 84,5 % steuerpflichtig, mit der Regelaltersgrenze ab Juli 2031 86,5 %. Was das in Euro heißt, zeigt der Rentenbesteuerungs-Rechner.

Ausgleichszahlung nach § 187a SGB VI

Den Abschlag kannst du vorab abkaufen. Du zahlst zusätzliche Beiträge an die Rentenversicherung, die genau die Entgeltpunkte ersetzen, die der Abschlag kostet. § 187a SGB VI regelt das in wenigen Sätzen:

Der Preis je Entgeltpunkt ist der Beitragssatz mal dem vorläufigen Durchschnittsentgelt des Jahres, in dem du zahlst (§ 187 Abs. 3 SGB VI), für 2026 also 9.661,58 €. Weil der Zugangsfaktor kleiner als 1 ist, kostet ein geminderter Punkt mehr. Dafür bringt er nach dem Abschlag wieder einen vollen Punkt.

Rechenweg: Ausgleichsbetrag berechnen

So viel kostet der Ausgleich

Die Auskunft beantragst du mit dem Formular V0210 der Rentenversicherung. Sie verpflichtet dich zu nichts, du entscheidest danach, ob du ganz, teilweise oder gar nicht zahlst. Gehst du am Ende doch erst mit der Regelaltersgrenze, ist das Geld nicht verloren: Die Beiträge werden in Entgeltpunkte umgerechnet und erhöhen deine Rente (§ 76a Abs. 1 SGB VI).

Ausgleichszahlung von der Steuer absetzen

Ausgleichszahlungen sind Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und damit Altersvorsorgeaufwendungen (§ 10 Abs. 1 Nr. 2 Buchst. a EStG). Seit 2023 zählen sie zu 100 % (§ 10 Abs. 3 Satz 6). Die Grenze liegt 2026 bei 30.826 €, für Ehepaare bei 61.652 €. In diesen Höchstbetrag zählen deine laufenden Rentenbeiträge mit, deine und die deines Arbeitgebers (§ 10 Abs. 1 Nr. 2 Satz 6), den Arbeitgeberanteil zieht das Finanzamt danach wieder ab (§ 10 Abs. 3 Satz 5).

Bei 45.000 € Brutto fließen 18,6 % oder 8.370 € Rentenbeitrag im Jahr, für die Ausgleichszahlung bleiben dann 22.456 € Spielraum. Der Ausgleich aus dem Beispiel oben von 26.909 € passt deshalb nicht in ein Jahr. Verteilst du ihn mit Teilzahlungen auf zwei Jahre, bleibt er voll absetzbar. So viel Einkommensteuer spart ein Abzug von 10.000 €:

Zahlt dein Arbeitgeber die Ausgleichszahlung, etwa im Rahmen einer Abfindung, bleibt die Hälfte davon steuerfrei (§ 3 Nr. 28 EStG).

Flexirente: Teilrente und Hinzuverdienst

Neben einer vorgezogenen Altersrente darfst du seit 2023 unbegrenzt hinzuverdienen, eine Hinzuverdienstgrenze gibt es für Altersrenten nicht mehr. Bis zur Regelaltersgrenze zahlst du dabei weiter Rentenbeiträge. Die Punkte daraus kommen ohne Abschlag dazu, das erste Mal mit der Regelaltersgrenze, danach jährlich zum 1. Juli (§ 66 Abs. 3a, § 77 Abs. 2 SGB VI). Für Erwerbsminderungsrenten gelten weiter Grenzen (§ 96a SGB VI).

Teilrente: nur einen Teil früher nehmen

Statt der vollen Rente kannst du eine Teilrente von mindestens 10 % nehmen (§ 42 SGB VI). Für den Teil, den du erst später beziehst, sinkt der Abschlag um 0,3 % für jeden Monat, in dem du ihn noch nicht vorzeitig genommen hast (§ 77 Abs. 3 Satz 3 Nr. 1). Das passt zu einem gleitenden Übergang mit weniger Stunden.

Später gehen: 0,5 % mehr je Monat

Umgekehrt steigt die Rente für jeden Monat, den du nach der Regelaltersgrenze wartest, um 0,5 %, ein Jahr später sind 6 % mehr, lebenslang (§ 77 Abs. 2 Satz 1 Nr. 2 Buchst. b SGB VI). Arbeitest du weiter, kommen die Beiträge dazu:

Beziehst du schon die volle Rente und arbeitest nach der Regelaltersgrenze weiter, bist du rentenversicherungsfrei. Verzichtest du schriftlich oder elektronisch gegenüber dem Arbeitgeber darauf, zahlst du weiter ein und deine Rente steigt jedes Jahr zum 1. Juli (§ 5 Abs. 4, § 66 Abs. 3a SGB VI).

Häufige Fragen

Quellen

1. § 77 SGB VI: Zugangsfaktor: 0,003 je Monat früher, 0,005 je Monat später gesetze-im-internet.de
2. § 187a SGB VI: Ausgleichszahlung bei vorzeitiger Altersrente gesetze-im-internet.de
3. § 109 SGB VI: Renteninformation und Rentenauskunft, Abs. 5 Satz 4 Auskunft zur Ausgleichszahlung gesetze-im-internet.de
4. Umrechnungsfaktoren 2026: Bekanntmachung vom 05.12.2025, Preis je Entgeltpunkt gesetze-im-internet.de
5. DRV-Formular V0210: Antrag auf Auskunft zum Ausgleichsbetrag deutsche-rentenversicherung.de
6. §§ 36 bis 38 SGB VI: Altersrenten für langjährig Versicherte, schwerbehinderte Menschen, nach 45 Jahren gesetze-im-internet.de
7. §§ 236 bis 236b SGB VI: Altersgrenzen für Jahrgänge vor 1964 gesetze-im-internet.de
8. § 51 SGB VI: Was auf 35 und 45 Jahre angerechnet wird gesetze-im-internet.de
9. § 34 und § 42 SGB VI: Kein Wechsel nach Bewilligung, Teilrente ab 10 % gesetze-im-internet.de
10. § 66 SGB VI: Beiträge neben der Rente (Abs. 3a) gesetze-im-internet.de
11. § 10 EStG: Altersvorsorgeaufwendungen, Höchstbetrag (Abs. 3) gesetze-im-internet.de
12. § 3 EStG: Nr. 28: Zahlung des Arbeitgebers zur Hälfte steuerfrei gesetze-im-internet.de
13. § 12a SGB II: Frührente beim Grundsicherungsgeld gesetze-im-internet.de
14. Unbilligkeitsverordnung: Wann das Jobcenter keine Frührente verlangen darf gesetze-im-internet.de

Passende Rechner

• Rentenrechner Rente nach Entgeltpunkten, Netto nach Abzügen
• Renteneintritt Wann du in Rente gehen kannst
• Altersteilzeit Netto und Rentenpunkte bis zur Rente
• Rentenbesteuerung Steuer auf die Rente
• Rentenlücke Was im Alter fehlt
• Erwerbsminderungsrente Rente bei Krankheit, auch mit Abschlag
• KVdR Krankenversicherung als Rentner
• Teilrente Einen Teil der Rente nehmen und weiterarbeiten